采购的商品没有发票如何入账(采购的商品没有发票如何入账呢)

一、采购发票入账流程？

采购发票需要附入库单，注明货已到库交财务入账，计入库存

二、采购农产品没有发票的怎么入账？

如果是农产品收购企业，可以到税务机关申请购买农产品收购发票，由收购方开具农产品收购发票据此入账。

三、采购商品开的是普通发票怎么入账？

采购商品的普票无法抵扣，并入商品的价值入账

四、材料采购发票未到怎么入账？材料采购发票未到？

1、材料已入库，发票未到，如果已经支付货款了（1）支付货款借：预付账款贷：银行存款等（2）收到发票借：原材料贷：预付账款2、材料已入库，发票未到，货款未支付（1）可以等支付货款时做帐。

（2）如果月末入库材料已经出库，可以暂估入帐、出库A、月末暂估入账借：原材料贷：应付账款B、按暂估价出库时借：生产成本等贷：原材料（3）收到发票、支付货款时A、冲销暂估入账凭证借：原材料（红字）

贷：应付账款（红字）

B、按发票入账借：原材料贷：银行存款等C、冲销估价出库借：生产成本等（红字）

贷：原材料（红字）

D、按发票价出库借：生产成本等贷：原材料

五、公司房租没有发票如何入账？

公司租的房租没有发票，就不能入账，不能在计算所得额时税前扣除，所以要去税务机关申请开票。

六、餐饮行业的日常菜品采购没有正规发票应该如何入账？

做台账！

现在做餐饮太麻烦！搞不清为什么还那么多人想干！一家小小的快餐店！除了味道好！价格便宜！挣点辛苦钱！还要注意很多事项！

从过去坐在马路边折叠桌上到现在开着空调宽敞明亮的卡座里！菜价还要便宜否则你会很快倒闭！从门口不能乱摆乱放到门前三包！每天还要各种记录！

餐具消毒要有记录！购买食材要有发票！你说我买个二斤肉去哪要发票！？每天采购几十种食材去哪要发票？您爱买不买！没有发票！

但是客人吃饭必须有发票！我开快餐店，十块八块的！都要发票！还多要！

奉劝各位！不懂餐饮谨慎入行！

七、采购运费如何入账？

1、自己支付的进货运费，计入采购货物成本 借：原材料（库存商品等科目）

借：应交税费---应交增值税（进项税额）

贷：银行存款等 2、进货，对方支付运费，分两种情况;一是对方付运费,跟本企业无关,不做会计分录;二是对方代垫运费,实际还是本企业付运费,会计分录:若货款未付,借：原材料（库存商品等科目）

借：应交税费---应交增值税（进项税额）

贷：应付账款(含对方代垫的运费)若支付货款,借：原材料（库存商品等科目）

借：应交税费---应交增值税（进项税额）

贷：银行存款(含对方代垫的运费)3、支付给快递公司的运费，计入货物成本 借：原材料（库存商品等科目）

借：应交税费---应交增值税（进项税额）

贷：银行存款等4、收取运费借：银行存款（或库存现金、其他应收款等）

贷：主营业务收入（或其他业务收入）

贷：应交税费---应交增值税（销项税额）扩展资料会计分录编制格式第一：应是先借后贷，借贷分行，借方在上，贷方在下；

第二：贷方记账符号、账户、金额都要比借方退后一格，表明借方在左，贷方在右。会计分录的种类包括简单分录和复合分录两种，其中简单分录即一借一贷的分录；复合分录则是一借多贷分录、多借一贷以及多借多贷分录。需要指出的是，为了保持账户对应关系的清楚，一般不宜把不同经济业务合并在一起，编制多借多贷的会计分录。

但在某些特殊情况下为了反映经济业务的全貌，也可以编制多借多贷的会计分录。

八、公司采购水果取得的发票怎么入账？

借：销售费用-业务招待费 贷：库存现金或其他相关科目

九、采购的商品我们没付款对方也没开发票怎么入账？

分以下步骤做帐：

一般纳税人1暂估入库借：库存商品／原材料（不含增值税的采购款）

贷：应付帐款--暂估入库2销售时借：银行存款／应收帐款贷：主营（其他）业务收入应交税费--应交增值税（销项税额）

3结转销售成本借：主营（其他）业务成本（销售数量*暂估入库单价）

贷：库存商品／原材料4收到采购发票时1）冲回暂估入库借：库存商品／原材料（红字）

贷：应付帐款--暂估入库（红字）

按采购发票金额做帐借：库存商品／原材料应交税费--应交增值税（进项税额）

贷：银行存款／应付帐款小规模纳税人1暂估入库借：库存商品／原材料贷：应付帐款--暂估入库（采购款）

2销售时借：银行存款／应收帐款贷：主营（其他）业务收入[销售金额]应交税费--应交增值税[销售金额]3结转销售成本时借：主营（其他）业务成本（销售数量*暂估入库单价）

贷：库存商品／原材料4收到采购发票时1）冲回暂估入库借：库存商品／原材料（红字）

贷：应付帐款--暂估入库（红字）

2）按采购发票金额做帐借：库存商品／原材料贷：银行存款／应付帐款

十、购进货物没有发票如何入账？

做账一般需要按照会计准则来做，按照《会计基本准则》第16条要求：企业应当按照交易或事项的经济实质进行会计确认、计量和报告，不应仅以交易或事项的法律形式为依据。说明做账应该遵循实质重于形式的要求，会计确认计量应该按照经济实质确认。

但我们再看看企业的《费用报销制度》规定：必须凭发票报销费用，才能迎合税务“以票控税”的要求。毕竟没有发票，税务部门不允许在所得税前扣除。

这么个神操作真的很让人抓瞎。

有一个最简单的办法，那就是请税务机关代开发票，但是大部分人不愿意，要么嫌流程麻烦，要么嫌税重。

还有一个较次的方法，以后尽量不找个人，和劳务派遣单位合作，合规取得劳务发票。

还有一个较较次的方法，找中国平安等支付机构代付款，企业打款给中国平安，获得正规发票入账，由中国平安等付款给第三方。

排名最后的方法莫过于纳税调整。凭收据入账，年末所得税汇算清缴时纳税调整，《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》（2011年第34号）：企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算；但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。