采购无发票如何入账(采购无发票如何入账科目)
一、采购发票入账流程？
采购发票需要附入库单，注明货已到库交财务入账，计入库存
二、材料采购发票未到怎么入账？材料采购发票未到？
1、材料已入库，发票未到，如果已经支付货款了（1）支付货款借：预付账款贷：银行存款等（2）收到发票借：原材料贷：预付账款2、材料已入库，发票未到，货款未支付（1）可以等支付货款时做帐。
（2）如果月末入库材料已经出库，可以暂估入帐、出库A、月末暂估入账借：原材料贷：应付账款B、按暂估价出库时借：生产成本等贷：原材料（3）收到发票、支付货款时A、冲销暂估入账凭证借：原材料（红字）
贷：应付账款（红字）
B、按发票入账借：原材料贷：银行存款等C、冲销估价出库借：生产成本等（红字）
贷：原材料（红字）
D、按发票价出库借：生产成本等贷：原材料
三、购买扶贫产品无发票如何入账？
无发票不能入账，购买扶贫产品也应该索要发票。无论卖家是个体还是集体，销售产品后都应开立税务发票，即使是免税，也是事后享受退税政策。
四、采购运费如何入账？
1、自己支付的进货运费，计入采购货物成本 借：原材料（库存商品等科目）
借：应交税费---应交增值税（进项税额）
贷：银行存款等 2、进货，对方支付运费，分两种情况;一是对方付运费,跟本企业无关,不做会计分录;二是对方代垫运费,实际还是本企业付运费,会计分录:若货款未付,借：原材料（库存商品等科目）
借：应交税费---应交增值税（进项税额）
贷：应付账款(含对方代垫的运费)若支付货款,借：原材料（库存商品等科目）
借：应交税费---应交增值税（进项税额）
贷：银行存款(含对方代垫的运费)3、支付给快递公司的运费，计入货物成本 借：原材料（库存商品等科目）
借：应交税费---应交增值税（进项税额）
贷：银行存款等4、收取运费借：银行存款（或库存现金、其他应收款等）
贷：主营业务收入（或其他业务收入）
贷：应交税费---应交增值税（销项税额）扩展资料会计分录编制格式第一：应是先借后贷，借贷分行，借方在上，贷方在下；
第二：贷方记账符号、账户、金额都要比借方退后一格，表明借方在左，贷方在右。会计分录的种类包括简单分录和复合分录两种，其中简单分录即一借一贷的分录；复合分录则是一借多贷分录、多借一贷以及多借多贷分录。需要指出的是，为了保持账户对应关系的清楚，一般不宜把不同经济业务合并在一起，编制多借多贷的会计分录。
但在某些特殊情况下为了反映经济业务的全貌，也可以编制多借多贷的会计分录。
五、内账费用无发票如何入账呢？
1、把没有正式发票的金额记入“其他应收款”，待有了其他发票冲抵即可。
当然，根据税法，没有发票，税前不能扣除。这个是税务问题，和会计无关。
2、如果经过相关管理人员签字，也可记入相应的费用，但这部份费用属白条支出，税务是不认可的。年末，在企业所得税汇算清缴时，这部份支出应做纳税调整增加。
六、出差补贴无发票怎么入账？
你只要金额不超过当地税务局认定的出差补贴标准就行了，在报销时和出差发生的一些车票、住宿等发票一起填写出差费用报销单，在报销单上注明出差补贴，并列明计算方法就行了。
七、公司采购水果取得的发票怎么入账？
借：销售费用-业务招待费 贷：库存现金或其他相关科目
八、供应商给的奖励无发票如何入账？
供应商给的奖励无发票可以入其他业务收入，同时分离出9%的销项税。
九、库存商品无发票(未入账)？
购进商品没有发票如何做账? 没有发票照样可以入帐和结转成本，在此情况下，先下帐，凭证可以以付款凭证做帐，按在途入帐，等正式发票到时再正式入库， 会计处理过程为： ①暂估入账： 借：原材料/库存商品 贷：应付账款——暂估应付账款 ②收到发票予以冲回： 借：应付账款——暂估应付账款 贷：原材料/库存商品 ③根据发票入账： 借：原材料/库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷：银行存款/应付账款等 收到赠品怎样做分录? 1、收到赠品时： 借：库存商品 贷;营业外收入 2、销售赠品时： 借：应收账款或银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 3、结转销售成本： 借：主营业务成本 贷：库存商品
十、采购农产品没有发票的怎么入账？
如果是农产品收购企业，可以到税务机关申请购买农产品收购发票，由收购方开具农产品收购发票据此入账。
