公户和私户互相转账存在哪些风险？应如何应对？

第一部份 公户私户互相转帐的风险

企业把公户的钱直接转到私户会存在以下的风险：

一、 如果企业把公户直接转给股东私户后长时间不收回，税务机关可视为分红需交纳20%个人所得税

二、 如果企业把公户直接转给员工私户后长时间不收回，税务可视为员工工薪需交纳工薪的个人所得税

三、 如果企业把公户直接转给股东员工以外的私户后长时间不收回，税务机关会怀疑企业存在私设小金库和帐外帐，会受到质询甚至被查帐

企业通过私户转款到公户存在以下风险：

一、 如果公户收到私户转款没申报收入等而只挂帐于往来款可能会被税务机关认为未申报的收入，补缴税款

二、 如果公户收到私户转款没申报收入等只挂帐于往来款而长期不收回，可能会被税务机关调增为营业外收入，增加所得税的缴纳

第二部份 公户私户互相转帐的风险的防范与应对

一、 除日常报销费用外，严禁把公户大额的款项直接转到法人股东私人帐户

非要公转私的，也应把公户款项转到法人股东以外的私人帐户,同时签订借款合同或借据以作附件以淮举证，银行回单上也注明“借款”。该“借款”也应记得在日后予以返还冲平。如果借款合同约定利息，而企业计提利息并交纳增值税等会使借款事实更为真实，更安全。

二、 公户大额的款项直接转到股东私人帐户必须在年末前归还会计帐面要平帐

万一存在公户大款项直接转到股东私人帐户时，必须在当年12月31日前归还，企业企业会计把挂帐的“其它应收款-XX股东”帐面冲平，否则一旦被税务机关发现视为分红，交纳20%股红税。

三、 需要公转私时，银行回单上应注明支付用途

例如，企业向个人房东支付租金时，可以通过公户转款到其私户交纳租金，但需在银行回单摘要上注明“交纳X月租金“，则可避免人民银行行和税务机关的异常监控。

四、 一些对公的费用支出尽可能以公户支付，减少私户支付的流水

现在公司股东和法人私人帐户也受到监管部门的严控，所以应尽量减低个人帐户的流水。因此建议企业尽可能用公户进行收支，只要合理合法支出，即使公转私也无问题的，税务部门也鼓励企业“走帐“以证明交易的真实性。

五、使用支票到银行提取备用金比公转私到股东私户方式支付公司费用更为安全

一些企业经常把一些无法入帐的费用通过公户转到股东私户，再由私户列支，这模式不论是在银行还中税务上都存在很大风险。建议额度不大又无法入帐的费用可能通过提取银行现金方式支付。有财务人员认为，这种提现方式要经常跑银行很麻烦。现在一些银行如农行都推出了公户提现卡，财务人员可持卡到柜员机提现。

企业如何规避公司对个人、公司对公司、个人对公司的转账风险？

一般做法就是，造工资表，奖励金，差旅费、备用金等名义提现，一般不要把公帐转到你朋友的私人帐号或法人帐号，也样追查起来就说不清楚

从公帐转私帐一般需要开证明的，就是证明这笔钱为什么转，需盖公章，比如说转给你朋友的劳务费，什么项目奖励之类的，领用人签字留下凭证，如果支付给非一般纳税人货款，则需开相应普票。

一般而言，转数十万的公转私账，还上了人民银行的反洗钱系统，大可不必担心，但是一年累积过多的话就要注意了。数量过多就会进入重点监控。

总之，公转私不如以前监管那么严格了，出现很多灰色地带，但各项监管的法律法规并没修改或撤消，所以还是摸着石头过河为好。

身边有很多朋友是因为被迫、不得已才通过公司转账，还有很多转账明细写的非常具备风险性；更有多数人公司转账不开票，公司不转账开票的错误演示。

一、公司转账给个人

应客户需要，对方直接将款项转到公司账户，然后你作为企业老板直接将公司的钱转到自己个人卡下，从表面理解这个方法是符合逻辑的——自己公司赚的钱当然可以转到个人卡下，

但是朋友们您忽略了一点就是——无论你个人也好，企业也罢，赚钱都是要缴税的，不然国家拿什么来养员工呢？

以上操作存在的风险有以下几点：

1、公司正规业务转账要开票，开好票对应的缴纳税费；

2、自然人的公司盈利转到个人账户属于股东分红，需要缴纳个人所得税；

3、其中还涉及到一些附加税（增值税附加、个税附加、城建附加等等）；

如何规避公司转个人：

1、现金或者支票取出备用金；

2、尽量走个人账户；

3、不要开票；

4、正常走账、开票的同时，借用税务筹划合理少交或者不缴企业所得税和个税；

二、公司对公司

现在都流行公对公转账，但是有很多人为了方便不开票，那么问题来了，公司结余日渐增多，但是没有缴纳税费，这长期以往，势必会被税务老师找过去谈话。

这样操作有以下几个风险：

1、公司盈余和开票金额不符合；

2、公司流水和应缴纳的个税和企业所得税不符合；

如何规避公司转公司转账风险：

1、正规转账并且开具相应发票，拉好回单；

2、不走公司账户，个人对个人，或者现金交易；

三、个人对公司

很多人不理解，个人转给公司会有什么问题吗？不存在偷税漏税。

小编告诉你，是存在风险滴！！

个人转公司的明细是需要写清楚的，切不可随意写，因为会后期如果需要变更或者融资发展的时候，这些资金说不清楚也是需要缴纳高额的印花税和企业所得税的。

如何规避个人转公司转账风险：

1、明确转账明细；

2、尽量不要转进去当天转出，因为存在洗钱嫌疑；